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项目风险的衡量方法
1.敏感性分析
(1)概念。敏感性分析是在假定其他变量不变的情况下,分析各变量的变动对整个项目净现值的影响程度。其缺点是没有考虑变量间的相互关系。
(2)具体步骤
①根据每个变量最可能发生的预期值计算基准NPV;
②在其他变量不变时,根据某一变量变化计算对NPV的影响。
2.情景分析
(1)概念。情景分析是分析项目在不同情景下的净现值之间的差异,可以分析一组变量同时变动对项目净现值的影响。
(2)具体步骤
①根据每个变量最可能发生的预期值计算基准NPV;
②估计最好和最差情况下各变量数额并计算最好和最差情境下的NPV;
③计算预期NPV和NPV的标准差。
3.蒙特卡洛模拟分析
(1)概念。蒙特卡洛模拟分析是将敏感性与概率分布结合在一起进行项目风险分析的一种方法。
(2)具体步骤
①确定各个变量的概率分布与相应的数值;
②取出各个变量随机数值组成一组数据,计算NPV;
③计算项目各NPV的平均数,作为预期NPV;之后再计算NPV的标准差。
4.决策树法
决策树法是展现一连串相关决策及其预期结果的图像方法,决策树法在考虑预期结果的概率和价值的基础上,辅助企业做出决策。