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短期融资券
1.发行额度、期限与利率的规定
1)待偿还的短期融资券余额不得超过净资产的40%
2)期限最多365天
3)利率由企业和承销机构确定
2.发行方式
我国企业短期融资券的发行必须由符合条件的金融机构承销,企业自身不具有销售融资券的资格。主承销商应该是具备中国人民银行所规定的相关资格的金融机构。
3.短期融资券筹资的优缺点
1)优点
①成本较低,短期融资券的利率加上发行成本一般低于同期银行贷款利率。
②筹资数额较大。
③能提高企业的信誉。
2)缺点
① 风险较大。短期融资券到期必须归还,一般不会有延期的可能。
② 弹性比较小。只有当企业的资金需求达到一定数量时才能使用短期融资券,数量小不宜使用短期融资券。
③发行条件比较严格。