1 税务筹划的相关知识
1.1税务筹划的动力机制
Ø 降低税收成本
Ø 实现涉税零风险
Ø 获取资金时间价值
1.2税务筹划的本质：事前性、合规性、可行性
1.3税务筹划的主要内容
Ø 合理避税
Ø 合法节税
Ø 税负转嫁
1.4税务筹划的基础
Ø 相关法律、法规
Ø 相关会计准则、制度
Ø 风险控制与防范
2 税务筹划的策略技巧及案例分析
2.1流转税的税务筹划及案例分析
Ø 增值税：增值税进项和销项、纳税人身份选择、分散经营等
Ø 营业税：属人属地原则适用、混合销售、兼营、差额计税等
Ø 关税：进口完税价格、保税制度、进料和来料选择等
2.2所得税的税收筹划与案例分析
Ø 企业设立：公司类型、设立地点的选择等
Ø 投资和融资：资金拆借、占用、租赁等
Ø 销售环节：产品价格制定、销售返利等
Ø 内部核算：存货计价、固定资产折旧、无形资产摊销等
Ø 股权投资：成本法、权益法、金融资产等
Ø 税收优惠：行业优惠、定期减免税、加计扣除等
Ø 企业重组：一般重组和特殊重组等
2.3个人所得税的税收筹划与案例分析
Ø 工资薪金：工资与劳务的转化等
Ø 劳务报酬：分次、分项等
Ø 奖金的发放：分月、集中发放等
Ø 股息红利：股东拿工资还是股息等
2.4财产、行为税的税收筹划与案例分析
Ø 印花税：合同金额、人数等
Ø 土地增值税：增量、收入、成本等
2.5综合案例分析
3 税务稽查的重点内容及应对策略
Ø 流转税的稽查重点及风险控制、应对策略
Ø 企业所得税的稽查重点及应对策略
Ø 个人所得税的稽查重点及应对策略
Ø 其他税种的稽查重点及应对策略
三 从税务角度认识财务风险
1 《税收征管法》修订与纳税风险责任变化
2 “十二.五”国家税制变化动向
3 “刑法”修订偷税罪改为逃税罪，责任减轻了吗？
4 案例分析
从会计、经理同罪，罚款500万元看财务风险管理的重要性
开了发票，表示受到了货款，企业损失800多万，我们从中领悟到了什么？
个人所得税筹划，节约税款11亿，是如何策划的。
