家族信托是富有家族财富管理和传承的有效工具，在世界范围内得以广泛引用。世界首富比尔·盖茨、传媒大亨默多克、肯尼迪家族及洛克菲勒家族等名门望族使用信托来管理家族财富及慈善活动，香港首富李嘉诚家族、台湾首富王永庆家族、澳门首富何鸿燊家族等都使用家族信托持有多家上市公司股权，作为掌控家族财富的有效载体及传承工具。家族信托是家族财富管理和传承的法律结构，同时是一种复杂而精密的金融工具。与其他类型财富管理工具不同，家族信托在设计时，应当充分考虑受托资产的复杂性、法律结构的长期性与利益关系的动态性。

1、掌握家族信托的概念与种类 2、掌握家族信托法律制度与程序 3、如何运用家族信托投资理财

课程大纲

一、历史上高净值客户资产传承概念与种类                                      

1.历史上家族财富的构成

 A.案例:洛克斐勒传承思路

 B.案例:李嘉诚传承心法

2.信托的概念、种类、设立与运作

3.中国高净值人士所面临的财富风险

4.高净值人士中级理财需求：财富保全与传承

5.财富永续保护的规划策略

6.财富永续保护的工具

A. 顾问服务

B. 投资服务

C. 融资服务

D. 增值服务

二、高净值客户税务筹划与传承                                      

1. 全球税务筹划

A. CRS下税务风险

B. 金税改革

C. 民法典税务筹划

2. 中国税收改革

A. 全面推行营改曾

B. 个人所得税改革

C. 清理不合理行政费用

D. 进一步降低企业所得税

E. 降低社保费率

3. 中国税改对高净值客户影响

 A.明确居民定义与判定标准

 B.调整所得分类

 C.调整优化税率级距

 D.提高综所税减除费用

 E.设立专项附加扣除

 F.调整纳税申报制度

 G.建立离境税务清算机制

 H.多部门协同与信用信息系统建立

 I.引入个人反避税条款

4. 信息透明化时代，CRS对高净值人士影响

 A.税收居民身份 VS离岸金融账户

 B.人在境内，钱在境外 VS 人在境外，钱在境内

 C.税收居民五大判定法

 D.CRS信息交换四大影响

 E.CRS涉及重点国家和地区

5. 高净值家庭主要投资和经济活动税务筹划

6. 移民税务筹划

7. 家庭财富传承筹划

8. 跨境活动税务和规

三、高净值客户理财与传承需求模型                                      

1. 创造财富

2. 累积财富

3. 保障财富

4. 传承财富

5. 【案例 : 法商下财富传承】

6. 家族财富管理核心

7. 财富管理服务

A. 财务规划

B. 策略规划

C. 治理规划

D. 咨询规划

8. **理财师具备要素 ?

9. 家族财富传承三法

A.SFO VS MFO VS VFO

10. 法商的重要性

11. 打造完整法商规划

12. 法商销售从需求入手

A. 净值与浮动型资产比例

B. 生命需求曲线

C. 客户资产配置法则

四、高净值客户资产积累与传承                                              

1. 投资理念与投资工具

2. 另类投资

3. 投资管理

4. 融资管理

5. 投资风险管理

6. 国内证券投资环境

五、高净值人士税收风险管控                                                         

1.财富传承与分配十大风险解析

 A.遗产风险【案例 : MICHAEL的遗产信托 侯耀文继承风暴】

 B.败家子风险【案例 : 李兆会一夜回到解放前】

 C.婚姻风险【案例 : 王宝强婚姻判决解析】

 D.经营风险【案例 : 邢利斌首富到首负】

 E.贬值风险【案例 : 国家统计局与财新经济数据分析】

 F.税负风险【案例 : 亚洲首富税务创纪录】

 G.家人风险【案例 : 亚洲首富之子绑架旋风】

 H.隐私风险【案例 : 影视巨星犯下全天下男人都会犯的错】

 I.侵权风险【案例 : 三星电子之商场如战场】

 J.意外风险【案例 : 国美CEO晚年之灾】

2.高净值人士个税征管

 A.金税三期

 B.多部门信息共享 / 强化监管

 C.个人反避税

 D.离境税务清算

 E.CRS 信息交换

3.大类风险下法商资产配置

A. 公司法

B. 合同法

C. 遗产税法

D. 所得税法

E. 继承法  

F. 保险法

G. 婚姻法

H. 【案例 : 企业主从婚姻法到继承法分析】

4.法商资产配置八关键