拟上市企业面对IPO这项持久之战,对企业中高管们以及相应的财务、法律、等相关部门的人员都提出了新的挑战,首次公开发行并上市管理办法(首发办法)对发行人内部控制的要求是:内部控制制度健全且被有效执行,能够合理保证财务报告的可靠性、生产经营的合法性、营运的效率与效果。保证财务报告可靠性目标的控制通常定义为财务报告控制,其他为非财务报告控制。根据首发办法直观理解,IPO要求的是财务报告控制和非财务报告控制所有重要内控都健全有效,方方面面的注意事项都需要企业一一落实。
●掌握企业上市利与弊,了解全面注册制下的多层次资本市场构成与选择
●熟悉上市条件、标准与审核要点,掌握上市流程与进度
●知晓上市过程中的5个重要节点,提前规划避坑
●掌握股权融资的方法与投资机构要求,提高股权融资成功率
●了解并购重组市场现状及企业并购重组的主要要素
模块一 IPO上市合规要求
●主体资格
●规范运作
●财务合规
模块二 主体资格问题
●出资问题
●股东资格问题
●股东持股问题
●股权转让问题
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块三 独立性问题
●资产完整
●人员独立
●财务独立
●机构独立
●业务独立
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块四 规范运行问题
●公司治理
●内部控制
●无违情形
●对外担保
●资金管理
●对赌协议问题
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模块四 会计核算问题
●会计政策
●收入
●成本
●毛利率
●研发费用
●期间费用
●员工薪酬
●资产质量
●股份支付
●企业合并
●报表差异
●关联交易
●主要客户和供应商
●资金管理
●非货币资产出资
●税务
●重大投资决策
●行业对标
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块六 持续盈利能力问题
●经营环境
●业务转型
●自身竞争力
●业务依赖
●税收优惠依赖
●重大纠纷或诉讼
●业绩下滑
●投资收益占比高
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块七 募集资金使用问题
●募投项目的合规性
●募投项目的可行性
●募投项目的必要性
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
模块八 信息披露问题
●信息披露基本要求
●信息披露主要瑕疵
【案例分析】所有案例均为资本市场近期的经典案例
上市辅导是指相关机构对拟上市的股份有限公司进行正规化培训、辅导与监督,根据《辅导监管规定》共27条规定,拟上市公司在向证监会提出上市前,均需由具有主承销资格的证券公司进行辅导,辅导期不得低于3个月,上市辅导有效期为二年,主要步骤有以下9步:
1、聘请专业且有经验的辅导机构;
2、辅导机构提前3-6个月进场;
3、签署辅导协议,并且签署后在证监会进行备案;
4、定期向证监会报送工作备案报告;
5、整改公司问题;
6、公告发行股票的公示;
7、辅导公司高管书面考试,全体成员必须合格;
8、向证监会提交辅导评估总结报告;
9、辅导工作结束进行总结。
机构介绍
Institutions to introduce诺达名 师创办于2006年,总部设立在深圳,是一家专注于为企业提供企业培训方案定制的服务商。目前业务范围已遍布全国各个省市,成员主要分布在北京、深圳、上海、南京、杭州、广州等地。经过19年的发展与沉淀,现已拥有丰富的师资资源并从中整合一批精英讲师,涵盖管理技能、职业素养、人力资源、生产管理、销售管理、市场营销、战略管理、客户服务、财务管理、采购物流、项目管理及国学智慧12个领域的品牌课程,帮助企业学员学有所成,学有所用,为企业发展提供源动力。
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