课程背景：

现今企业大多面临十大痛点：

1、企业净利润高，企业交纳高额企业所得税

2、成本支出了，供应商无法提供成本票，大量缺少进项发票，几乎全额交增值税

3、股东个税很高，实际到手收入不高

4、高薪员工面临高额个税，实际到手收入不高

5、社保由税务机关征收，全额交社保，企业用工成本高

6、公转私，私转私，违背了纳税义务，增加了经营风险

7、金税三期人工智能大数据联通对比，系统自动提示风险

8、股权转让产生溢价的分红个税

9、当地没有税收优惠政策

10、财务人员不精通税务筹划师，涉税问题风险很大

新的税收征管法及个人所得税法实施后，配合税务部门金三系统的强大功能和大数据治税水平的日新月异，经营税及所得税的管理会全面加强，企业和个人的税务风险也会不断上升。

本课程将详细介绍上述重大改革后企业面临的巨大税务风险，提供相应的解决方案和筹划内容，并全面分析改革给企业财税管理带来的影响。同时，课程还将对当前税务部门所得税风险管理的主要手段、当前税务稽查的重点方向，税务常见的疑难问题，常用的纳税筹划方法等内容，**大量来自实务的案例，进行详细讲解。帮助企业有效地防范和规避税务风险，助力企业家运筹帷幄，决胜千里！

课程收益：

**学习本课程，学员可以了解税务统征和新征管法、个税法实施给企业带来的影响，及时做好应对方案。同时，可以熟悉当前税务部门对所得税风险管理和税务稽查的主要内容，掌握所得税计算和缴纳过程各类常见疑难问题的正确处理方法，防范和化解经营及所得税风险，掌握基本的纳税筹划方法等。

课程模型：

课程时间： 2天，6小时/天

课程对象：企业财务总监、财务人员、办税人员；企业老板、企业高级管理人员等

课程方式：讲师讲授.案例研讨.小组讨论等形式的互动式，全员参与

课程大纲

**讲：税收征管法及所得税新政解析

一、 税收征管法及所得税法**新规定

1. 规定细则解读

2. 相关注意事项

二、企业税费缴纳程序及合规性常见问题分析

三、税法的逐步严格对企业和企业高管合规管理提出了更高的要求

第二讲：金税三期下纳税风险点识别与管控

1. 金税三期新税收管理系统的功能

2. 税收风险管理方法及常用风险控制指标解读

3. 当前税务事项及所得税稽查重点及方向

案例：解读企业税务常见被稽查问题

第三讲：税收严征管时代下，企业面临的具体问题

1．企业净利润高，企业交纳高额企业所得税

2．成本支出了，供应商无法提供成本票，大量缺少进项发票，几乎全额交增值税

3．股东个税很高，实际到手收入不高

4．社保由税务机关征收，全额交社保，企业用工成本高

5．公转私，私转私，违背了纳税义务，增加了经营风险

6．金税三期人工智能大数据联通对比，系统自动提示风险

7. 股权转让产生溢价的分红个税

8. 当地没有税收优惠政策

案例：高薪员工面临高额个税，实际到手收入不高

案例：财务人员不精通税务筹划，涉税问题风险很大

第四讲：税务筹划的原理和案例

1. 企业涉及税金的风险和法律责任

2. 税务筹划的核心是安全

3. 税务筹划的价值是“长期，稳定，无风险”

第五讲：税收筹划及财务规范的重要性

1. 税务常用筹划方法介绍及运用要点

2. 严格财务管理，保证企业长期永续经营

3. 稳定财务管理，实现高稳定的使用相关财税政策

4. 杜绝虚假交易等违法违规行为，确保企业经营无风险

第六讲：税务部门风险管理的主要手段和税务稽查的重点方向

1. 刑侦思维

2. 舞弊三角理论

第七讲：如何进行纳税自查和评估  

1. 如何进行纳税自查和评估  

2. **纳税自查和评估防范和降低企业和财务人员风险

课程总结与回顾，答疑解惑