授信审批 正由传统的财务审批 向内控审批、管理审批 与风险审批 为重点的风险导向审批转变。如何突破传统审批 障碍，精准把握审批 脉搏，练就高超实战技巧，是摆在授信审批人员面前的一道难题，您是否经常会碰到以下问题：

　　1、授信审批 工作涉及到方方面面，到底该如何抓重点，更能凸显授信审批价值呢?

　　2、领导不重视授信审批，认为审批 是成本中心，如何才能获得领导支持呢?

　　3、业务部门对授信审批 人员颇多敌视，如何与被审单位沟通和化解冲突呢?

　　4、目前审批方式仍是现场事后审批 ，程序繁琐、效率不高，是否有更好的方式和技术呢?

【把握核心重点】把握授信审批 职能发展方向，清晰授信审批 角色定位

【建立高效团队】了解如何打造一支与时俱进、高绩效的授信审批队伍

【掌握实战技巧】掌握授信审批 先进技术、方法，学会实施风险导向审批

【项目实务指导】指导风险导向审批 在不同类型审批 项目重点的具体应用

面对日益激烈的金融服务竞争，我们如何进行授信风险审批 ？

如何认识授信风险审批中**重要工作？

如何培养授信风险文化？

如何进行授信风险程序控制？

如何关注贷款处置中的要点？

课程目标：

u      掌握金融危机背景下商业银行合规风险新的表现形态

u      了解授信风险审批 的重要环节

u      了解授信审批 的必要方法和程序

u      了解外资银行授信风险审批工作做法

培训方式：  

   专题演讲、案例分析、情景演练、互动研讨 短片观看

适合对象：授信负责人和业务人员及客户经理

培训时间：1天

训练内容：

**部分 财务重点审批

评审中的财务报表分析

一 、宏观经济PEST分析

二、行业环境分析

**部分、行业分析框架

第二部分、行业投资选择的方法工具

第三部分  行业环境分析原理

三、公司分析

(一）中小企业的素质（非财务）分析

(一）中小企业分析

中小企业财务的特点

中小企业的**大风险：创业者的问题

老板＝企业

魅力型领导

正面效果：高执行力

负面效果：群体思维；信息传递的失真

（二）大企业的财务分析

1、关键财务指标

2、审批 意见分析

3、公司业务分析

4、关注“硬”的财务指标

5、公司战略

案例分析

集团化运作、行业投资与财务风险

Hot Tip

财务分析的主要内容

（一）流动资产分析

1、货币资金分析

**、货币资金内部控制制度

第二、现金循环期原理

第三、货币资金规模

第四、现金流打底

第五、自由现金流量

资产管理应注意的问题

二、负债项目分析：输血功能机制

（一）流动负债分析

  分析要点：

（二）长期负债

企业的六种融资方式

（三）表外负债和或有负债分析

1、表外负债

   直接表外负债、间接表外负债 、转移表外负债

2、或有负债

   商业票据背书转让或贴现、未决诉讼、未决仲裁、产品质量保证、为其他单位提供债务担保、应手帐款抵押等。

三、所有者权益项目分析

(一)投入资本分析

（二）留存收益分析

第二部分  授信评审指引

一、评审基本指引

---评审基本指引-以长周期预测为目标

---评审基本指引-以价值链评审为核心

---评审基本指引-以控制人与可追索为基点

民营企业具有实际控制人体系与银行可追偿体系相分离的特点

评估企业违约可能性时，主要看实际控制人；评估企业违约损失率时，看银行可追偿什么。

---评审基本指引-注重非财务信息

民营企业财务信息质量不高

财务信息的天然缺陷（历史信息、信息量有限、过程解读力弱等）

大量非财务信息可全面反映企业的真实全貌和发展趋势

重点评估企业战略、经营模式、管理团队和管理能力、内部控制和风险管理、价值链和核心竞争力、关键资源、可能的重要风险、合作原因和意图等。

---理解项目高风险实质

二、法律合规风险

主体资格

营业执照、贷款卡、合法授权

经营许可【业务许可、外汇管制、投资管制等】

交易合规【银企交易、企业交易（含项目）】

国家法律

监管要求

我行制度

三、企业风险-基本理论

基本思路

商业银行视角：无担保普通债务的违约概率和违约损失率

投资人的视角：企业价值及其波动性

违约概率采用经营风险和财务风险二维评估结构或直接围绕现金流预测

违约损失率采用基于清算状态下的资产重估模型计算确定

项目风险在企业风险的基础上增加项目建设风险评估

四、企业风险-评估重点

----战略和经营模式

体系战略和个体战略

真实的战略（显性的、隐性的、执行的）

个体战略与体系战略的适应与冲突

个体在体系中的战略地位

战略核心要素

目标和方向【扩张、收缩、维持】

风险偏好【投资、投机、稳健】

关键举措【资金真实投向】

-----战略和经营模式

战略下的经营模式

经营定位

盈利模式

业务系统

关键资源能力

----经营风险

产（装备、技术、安全和环保、产品、质量、良率、开工率））

供（稳定性、价格变动、采购规律、付款政策）

销（市场变化、产品适销性、销售能力、渠道、赊销政策）

管（管理方式、管理能力、管理效果）

利（成本结构、盈利能力、盈亏平衡和经营杠杆、现金生成力）

险（要素性和综合性的概率、不确定性）

综合竞争力和变化趋势、经营趋势和风险状况预测（同业比较法、绝对测量法）

、担保风险

-----保证类

五、构建综合解决方案

核心思想：珍视商业机会、探求风险收益平衡的解决之道

---风险收益相统一

风险和收益在时间分布上的均衡性

收益的可靠性、预期性、衍生性

符合我行风险资本收益率和风险偏好要求

----风险捆绑与风险隔离

六、信贷调查的基本要素

调查目的

调查、评审、决策关系图

---信贷调查的基本要素

---调查内容

---调查管理

流程化作业【确定目标-制定计划-组织资源-委派工作-实施作业-管控协调-提交成果】

标准化作业【日常工作模板、信息支持平台、具体作业指引】

调查质量控制【科学计划、合理委派、严格作业、交叉核实、小心求证、上级管理、评审监控、贷后反馈、问责管理】

调查分类管理【客户、产品、风险度等分类下的调查范围、内容、要素、方法、报告、管理等】

七、十六个审批的必须

八、十六个审批的不准

案例

美国浑水调查公司手法借鉴