您好,欢迎来到诺达名师!
客服热线:18898361497

当前位置: 首页 > 财务管理 > 资金管理 > 《防范现金流风险,让企业在稳中求胜》 —小微企业现金流管理

李黎1

《防范现金流风险,让企业在稳中求胜》 —小微企业现金流管理

李黎1 / 企业财务与投融资管理实战讲师

课程价格: 具体课酬和讲师商量确定

常驻地: 北京

预定该课 下载课纲

咨 / 询 / 热 / 线 18898361497

在线咨询

课程大纲

【课程大纲】

现金是企业的血液,健康的现金流是企业生存与发展的基石。在中国,小微企业的数量占企业总数量的80%以上,而其中三分之一小微企业的现金流撑不过一个月,现金流一旦断裂,企业将陷入困境、倒闭、破产等,这都是因为老板对现金流不重视。

小微企业管理者只有重视和掌握现金流管理,才能做好企业。

Ø 现金流为什么这么重要,它的产生与流动存在哪些规律?

Ø 如何对企业现金流风险进行防范?

Ø 如何在企业面临现金流危机时有效的应对?

Ø 如何**加强现金流管理,提升经营业绩?

本课程将为各位企业家一一解答以上问题。


【课程收益】

掌握让企业现金流效用**大化的四个方法

掌握企业降低现金流风险的三大原则和一个工具

掌握企业面临现金流危机的四大处理方法


【课程特色】内容丰富,思路清晰;落地干货,没有废话;案例讲解,实战练习

【课程对象】小微企业家,企业管理层,财务人员

【课程时间】1小时(录播课)

【课程目标】让学员认识到现金流对于企业发展的重要性;掌握现金流管理的基本方法、工具;掌握现金流风险的防范、应对措施,协助学员提升企业的经营管理业绩。


【课程大纲】

1. 如何降低企业现金流风险?(20mins)

1) 案例:重庆某印务公司(现金购买高额固定设备,导致困境)

a) 同行竞争压力大——>公司为了提升竞争力,花了1000万元购置了高端设备,——>导致无资金购置原材料投入生产——>公司陷入现金流困境

b) 核心原因:没有做现金流预测,资金管理分析,将过多的现金流投入了固定资产,导致资金困境

c) 建议:大型设备或固定资产尽量租用


2) 案例:某河北机械加工厂“短贷长投”致困境

a) 2010年,该厂成立,发展良好,业绩稳定——>公司口碑好,政府给地——>贷款建厂——>短期贷款还不上——>找人担保,借高息过桥贷款——>几番来回,资金利息大于工厂利润,差点破产

b) 核心根源:没有做现金流预测、分析和管控,犯了现金管理的大忌——用短期的流动资金做长期的固定资产的投资,导致恶性循环

c) 建议:杜绝“短贷长投”


1) 降低企业现金流风险的方法:

a) 方法一:建立现金月报制度:

1. **步:年初,按照企业的历史情况,预测填写下表数字:

 1月2月3月4月5月6月7月8月9月10月11月12月月初现金总额            本月流入现金            本月流出现金            月底剩余现金            

2. 第二步:检查哪几个月的“月底剩余现金”出现负数?

· 举例:某餐饮企业,填写上表之后,发现3月末的剩余现金为-10万


3. 第三步:在出现负数的月度之前,提前预备相应的现金,防范现金流断裂

· 举例:该餐饮企业,如果在2月底前如果不额外准备10万的现金,那就很可能在3月不得不拖欠员工工资,导致员工士气大减,甚至离职,影响整个公司和氛围,所以老板看了这个表,就知道应该提前在1-2月的时候就把这笔10万元筹备好,以免发生以上情况


b) 方法二:要求会计每天上班**件事,将下列2个数据列好放在老板桌上,如下表:

日期      年      月      日银行存款余额      元公司现金余额      元

· 举例:特别针对一些从事批发,外贸等行业的,产品走量的小微企业,每天的现金进出额度比较大,一旦现金断裂,不仅生意受影响,还影响信誉和口碑,而当老板每天都能拿到上面两个数据,他就随时能对公司现金情况了如指掌,从而有效的防范现金风险。


2. 面临现金流风险该如何处理?(20mins)

1) 案例:上海某原创女装店

a) 2015年成立,意大利设计风格品牌,客户主要是白领和独立女性,连锁店5家,运营不错。一年营收有几千万元。——>2019年疫情,销售额大幅降低,面临现金流危机,账上钱只能维持3个月——>迅速采取一系列现金流措施后,转危为机,目前运营稳定。


2) 应对现金流风险的方法:

a) 方法一:优化商业模式:

1. 砍掉现金流有问题的业务

a) 举例:某电商公司经营三个网店,其中一个店的款总是回不过来,利润也很低,于是直接关掉这个店铺。


2. 加大更具有现金增长潜力的业务的投入

a) 举例:某翻译公司,将客户分成A类,B类,C类,D四类 回款快回款慢订单金额大A类B类订单金额小C类D类

该公司经过分析后,发现D类客户不仅消耗员工的时间多,后续的复购率还非常低,于是,公司将D类客户直接拒绝掉,省下的大量的人力物力集中为A类客户提供更完善的服务,一年之后,A类客户带来的额外现金和利润反而比从前的D类客户高出许多。


b) 方法二:处理应收项目(别人欠企业债)的方法

1. 催收

2. 质押银行:将这个债权抵押给银行,换取现金(一定条件下)

3. 贴现:企业以自己的应收账款(别人欠企业的债)转让给银行并申请贷款


c) 方法三:积极关注内外部融资方式:

1. 对内:股东和员工融资

a) 举例:某小型科技企业正在大力研发一款温控器,还差6个月结束研发投入市场回款,但公司目前账上的现金,若按照以前的水平发工资,只够支撑4个月了,于是老板跟几个核心员工商量:大家这6个月的工资减半,但是减少的工资折算成对应比例的股权分给大家,等公司产品投入市场,现金充裕的时候,到时候,大家水平工资恢复,持有的股权可以继续持有,也可以以150%的价格从公司兑换成现金。实际上,相当于从员工的手上进行了股权融资,结局了现金流危机。


2. 对外:注意积极维护与银行、金融机构的关系

a) 举例:小微企业平时应该主动与银行、金融机构多走动、交流,掌握**手的借贷的优惠信息,甚至有的企业会有意识的每年主动借贷一些资金,提升自身在银行和金融机构的信用记录,就会拥有更高的借贷额度,关键时刻,就能立刻及时补充企业现金流。


3. 对外:新型融资渠道

a) 如:各大银行的普惠金融产品——广大小微企业是我国普惠金融重点服务对象,也越来越普及,性价比越来越高

i. 举例:某艺术中心的老板邓涛带着创业梦来深圳开艺术培训公司,筹备新店时遇到了30万的资金缺口,他特别着急,但也四处碰壁,导致新店装修以及设备购置搁置良久。一筹莫展之际,朋友向他推荐了普惠,转做小微借贷的。工作人员亲自上门和邓涛商讨拟定借款方案,当天**APP申请、签约,两天时间就获得了金融机构提供的20多万的借款资金,而且利息也很低。”普惠金融政策和产品帮他解决了“燃眉之急”。


b) 如:绿色金融政策——适用行业:节能、污染防治、资源节约循环利用、清洁交通、清洁能源等生态保护和适应气候变化等

i. 举例:青岛某公司在2011年开始进入市政环卫领域,主要是接市政府的环卫项目,项目利润点高,回款稳定,但是回款期很长。后来,该公司中标了一个政府PPP环卫项目,但前期投资较大,需垫付人工成本和设备支出,存在较大资金缺口。某绿色金融机构考察项目,为企业提供了优惠的融资租赁服务:向指定供应商购买了价值2000万的设备,再将设备出租给企业,公司按季度支付租金,且租期满后,该设备归企业所有。这个案例中,绿色金融机构帮助了企业解决短期资金不足的问题,企业可以先预付很少的资金均能得到自己生产所需的设备,快速投入生产,减少购置资产的现金压力。

3. 如何让企业现金流效用**大化?(20mins)

2) 案例一:北京某家具定制公司**合理使用现金流,效率翻倍提升

d) 该公司位于北京,做地板起家,现在主要做全屋家具定制,知名度属于二线品牌,在传统卖场积累多年,包含“生产、设计、销售、安装”一条龙服务,业绩规模千万量级。

——>疫情中,同行领先的企业面临倒闭危机,但该企业从2018年就采取一系列现金流提效措施,使得现金流效用**大化,不仅疫情无影响,反而业绩增速在行业排名前三。

e) 该公司采取的方法:

i. 核算投入产出比,理性投入现金在企业数字化升级和流程优化。半年内,电脑取代了70%的人工,反而增加了现金流

ii. 疫情期间节省办公成本:实行网络办公

iii. 抓住了新零售的线上驱动机会:持续的数字化营销和管理,社群沟通,库存管控,全链路与内部协调效率的打通

iv. 延长公司购买原材料欠供应商货款的还款时间

1. 公司订单量稳中有升,公司相对上游木材供应商就更具谈判优势了,于是,与上游协商,可以长期稳定合作,但前提是上游延长公司支付购买原材料款项的时间,供应商欣然应允

v. 缩短现金周转期

1. 该公司**流程优化和信息自动化提高了整体的运营流程的速度,比如:客户的设计图的修改、定稿以前都要见面,现在可以在线上操作,收款和售后也尽量电话解决,回款也更快了,不仅提升了顾客满意度,现金的周转次数也增加了


3) **管理好现金,提升整体业绩的方法

a) 方法一:计算出公司账上留多少现金是使业绩**大化的

i. 举例:某奶粉代理公司,从进货时把钱从手上付出去到从消费者手里收到钱的时间是61天,那么,这个奶粉代理公司的同一笔现金一年可以转动的轮次(现金周转次数)为:365天÷61天=6次,这奶粉公司预计未来一年的现金总需求额是900万元,则:

账上**适合留的现金数额是=900万元÷6次=150万元------即:所谓的“现金**持有额度”;

如果,这公司平时保险柜中放着160万元,但其实只需要150万元就刚好满足企业周转资金的要求,等于这多出的10万元一直是闲置的,如果将这10万元投入到进货中去就会获得相当的收益,或者放在银行存活期或定期还能获得额外的利息收益,放在保险柜中就失去了这个收益;

如果,这公司平时保险柜里只有120万元现金,当企业日常开始需要现金时,就有可能出现30万元的缺口,影响正常现金支付,比如:没钱买原材料了,没钱开工资了等情况,就会直接影响经营业绩。


b) 方法二:想办法缩短从(进货)支付现金到(出货)收回现金的时间长度,使得同样数量的钱可以多转几次,以加倍提升业绩

上一篇: 企业应收库存费用管理与控制 下一篇:公共卫生服务补助资金管理暂行办法

我要预约

《《防范现金流风险,让企业在稳中求胜》 —小微企业现金流管理》

已有35家企业预约

  • 相关案例

下载课纲

X