高净值人士财富法律风险防控培训

我国的高净值人士大多是随着近几十年的市场经济发展而完成了私人财富的积累,但由于资产本身具有商业风险和市场风险,加上法律制度、税收制度等都处于不断变革中,因此其私人财富的安全性面临各种问题。高净值人士的私人财富安全需要从现实环境出发,并在财富传承、资产配置、安全保障等方面,以防范风险、规避风险为主导,通过选择、组合传承工具来实现家业长青、永续发展。本课程从客户角度出发,以高净值人士的立场来看待风险,以家族顾问的立场来运用工具,并以案例来展示实务中高净值人士财富管理的解决方案。

一、财富法律风险及影响

1. 作为高净值人士,需要辨析:何为投资?何为理财?何为财富管理?

2. 法律思维出发的财富管理风险

1) 人身风险,主观意愿不情愿改变不了客观现实的残酷,但对家人的责任如何延续?

2) 婚姻风险,婚姻是美好的但人性是多变的,理性的思考和安排更是真挚情感的保障。

3) 二代挥霍,年轻一代的不成熟是大概率的常态,如何规避却是对上一代的智慧考验。

4) 传承风险,财富创造者的财富,能够按照他的意愿给到他想给的人吗?

5) 代持风险,用一种本身就有风险的方式去规避另一种风险,其结果是更加放大风险。

6) 家企混同,企业经营中的“有限责任”为什么会演变为连累家庭的“无限责任”?

7) 税务风险,共同富裕、三次分配、金税系统,税务环境趋严趋紧时代该怎样规划?

二、民法典背景下的财富管理

1. 法定继承、遗赠继承与遗嘱继承

2. 遗嘱的要件与遗嘱的无效

3. 《民法典》继承篇对高净值人士的影响

1) 公证遗嘱效力的变化

2) 遗产代位继承的延展

3) 遗产管理人制度的意义

4) 遗嘱信托的利与弊

4. 我国婚姻财产制度:法定财产制与约定财产制

5. 家事协议涉及夫妻忠诚义务、婚/非婚生子女抚养的应用

6. 《民法典》婚姻家庭篇对高净值人士的影响

1) 冷静期让离婚变得更难吗?

2) 投资收益列入夫妻共同财产

3) 夫妻共同债务如何认定?

4) 婚内财产分割的情况

三、保单在财富保护与传承中的应用

1. 保单在财富管理中不可替代的核心功能

1) 确定性与杠杆功能

2) 现金流准备

2. 保单在财富传承中的工具优势

3. 保单在养老规划中的工具优势

4. 保单所谓的“避债避税”功能的解析

四、境内家族信托在财富保护与传承中的应用

1、 家族信托的官方界定(《信托法》、监管文件等)

2、 信托当事人的法律地位及身份的特别说明(委托人、受托人、受益人)

3、 信托财产独立性的体现(信托法、九民既要、家族信托第一案解读)

4、 家族信托的信托财产类型分析及要点解读(现金、保险金请求权、股权、不动产)

5、 家族信托的核心功能(税务筹划、资产保障、传承规划)

五、保单+信托,保险金信托作为一类特别的家族信托在实务中的运用

1. 保险金信托业务原理

1) 保险金信托与家族信托的关系

2) 保险金信托中保单和信托的互补

2. 保险金信托的实务运用

Ø 案例二;一位地产商的自身养老、家人保障、财富传承的综合规划(终身寿险+年金险+家族信托+遗嘱+公司治理举措)